有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43,243千円		47,652千円
未払事業税	18,185千円		23,626千円
貸倒引当金	16,942千円		16,023千円
投資有価証券評価損	319,905千円		414,369千円
退職給付引当金	270,404千円		264,568千円
減損損失	264,228千円		292,679千円
減価償却超過額	38,572千円		42,942千円
資産除去債務	186,721千円		181,884千円
長期未払金	32,749千円		14,548千円
その他	99,351千円		109,323千円
繰延税金資産小計	1,290,304千円		1,407,617千円
評価性引当額	△804,115千円		△893,367千円
繰延税金資産合計	486,189千円		514,249千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,009千円		△942千円
資産除去債務に対応する除去費用	△33,952千円		△25,792千円
繰延税金負債合計	△63,962千円		△26,734千円
繰延税金資産の純額	422,226千円		487,515千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	13.4%		10.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%		1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%		△0.8%
評価性引当額	10.3%		12.7%
土地再評価差額金の取崩	△9.4%		-%
その他	△0.2%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.7%		55.0%