訂正有価証券報告書-第55期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	143,495千円	146,052千円
未払事業税等	42,763千円	22,588千円
少額固定資産	43,093千円	42,212千円
投資有価証券等	91,847千円	92,638千円
退職給付に係る負債	99,710千円	98,259千円
厚生年金基金解散損失引当金	243,490千円	-千円
繰越欠損金	16,927千円	32,535千円
資産調整勘定	107,391千円	71,594千円
その他	97,745千円	96,045千円
繰延税金資産小計	886,467千円	601,926千円
評価性引当額	△115,672千円	△107,825千円
繰延税金資産合計	770,795千円	494,100千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	56,027千円	53,507千円
その他有価証券評価差額金	831,197千円	868,880千円
退職給付に係る資産	103,248千円	103,074千円
その他	2,414千円	2,358千円
繰延税金負債合計	992,887千円	1,027,821千円
繰延税金負債の純額	222,092千円	533,721千円

当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産	123,228千円	130,009千円
繰延税金負債	345,320千円	663,730千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.6%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	2.4%	1.8%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△0.5%	△0.5%
住民税均等割	3.5%	2.9%
評価性引当額の減少	△2.9%	△0.7%
のれん償却額	4.4%	3.0%
子会社税率差異	2.1%	1.4%
その他	△0.1%	0.8%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	39.6%	39.3%