有価証券報告書-第59期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	162,496	千円	182,027	千円
未払事業税等	39,325	千円	39,765	千円
少額固定資産	33,394	千円	32,180	千円
投資有価証券等	53,546	千円	30,862	千円
退職給付に係る負債	140,374	千円	227,904	千円
繰越欠損金	28,248	千円	15,965	千円
その他	210,801	千円	202,050	千円
繰延税金資産小計	668,186	千円	730,756	千円
評価性引当額	△149,175	千円	△79,743	千円
繰延税金資産合計	519,011	千円	651,012	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△46,613	千円	△44,519	千円
その他有価証券評価差額金	△365,460	千円	△426,998	千円
退職給付に係る資産	△122,838	千円	△105,329	千円
その他	△2,191	千円	△2,135	千円
繰延税金負債合計	△537,103	千円	△578,983	千円
繰延税金資産・負債の純額	△18,092	千円	72,028	千円

当連結会計年度における繰延税金資産・負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産	158,934	千円	300,944	千円
繰延税金負債	177,026	千円	228,915	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	2.6	%	1.8	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△1.0	%	△0.8	%
住民税均等割	4.1	%	2.9	%
評価性引当額の減少	△0.5	%	△6.3	%
のれん償却額	3.2	%	1.8	%
子会社税率差異	3.3	%	1.7	%
子会社株式取得関連費用	-	%	1.5	%
その他	△0.7	%	△0.1	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	41.6	%	33.1	%