訂正有価証券報告書-第56期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	146,052	千円	168,401	千円
未払事業税等	22,588	千円	51,346	千円
少額固定資産	42,212	千円	36,637	千円
投資有価証券等	92,638	千円	84,950	千円
退職給付に係る負債	98,259	千円	119,492	千円
繰越欠損金	32,535	千円	15,371	千円
資産調整勘定	71,594	千円	35,797	千円
その他	96,045	千円	134,784	千円
繰延税金資産小計	601,926	千円	646,781	千円
評価性引当額	△107,825	千円	△154,865	千円
繰延税金資産合計	494,100	千円	491,916	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	53,507	千円	51,103	千円
その他有価証券評価差額金	868,880	千円	758,144	千円
退職給付に係る資産	103,074	千円	71,852	千円
その他	2,358	千円	2,302	千円
繰延税金負債合計	1,027,817	千円	883,404	千円
繰延税金負債の純額	533,721	千円	391,487	千円

当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	130,009	千円	138,635	千円
繰延税金負債	663,730	千円	530,123	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	1.8	%	1.6	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△0.5	%	△0.5	%
住民税均等割	2.9	%	2.4	%
評価性引当額の減少	△0.7	%	△1.2	%
のれん償却額	3.0	%	1.9	%
段階取得に係る差益	-	%	△1.8	%
負ののれん発生益	-	%	△0.6	%
子会社税率差異	1.4	%	2.6	%
その他	0.8	%	0.1	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	39.3	%	34.9	%