有価証券報告書-第53期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	139,180千円	145,241千円
未払事業税等	35,848千円	28,903千円
繰越欠損金	4,065千円	― 千円
その他	58,221千円	40,791千円
繰延税金資産小計	237,314千円	214,937千円
評価性引当額	△4,888千円	△2,525千円
繰延税金資産合計	232,426千円	212,412千円

(2) 固定資産・負債

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
少額固定資産	31,842千円	34,793千円
投資有価証券等	92,548千円	92,390千円
退職給付に係る負債	91,054千円	95,013千円
厚生年金基金解散損失引当金	245,082千円	243,490千円
繰越欠損金	27,011千円	32,030千円
資産調整勘定	― 千円	143,423千円
その他	69,837千円	40,494千円
繰延税金資産小計	557,376千円	681,636千円
評価性引当額	△146,065千円	△141,750千円
繰延税金資産合計	411,311千円	539,885千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	61,919千円	58,911千円
その他有価証券評価差額金	528,832千円	566,736千円
退職給付に係る資産	94,725千円	97,851千円
その他	1,531千円	1,531千円
繰延税金負債合計	687,009千円	725,031千円
繰延税金負債の純額	275,698千円	185,145千円

当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
固定資産 ― 繰延税金資産	64,649千円	73,051千円
固定負債 ― 繰延税金負債	340,347千円	258,197千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	5.7%	2.9%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△0.8%	△0.6%
住民税均等割	5.0%	4.1%
評価性引当額の減少	△0.4%	△0.6%
のれん償却額	2.0%	1.8%
税率変更による期末繰延税金資産・負債の減額修正	4.8%	― %
その他	0.5%	0.4%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	49.8%	38.8%