有価証券報告書-第60期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	182,027	千円	185,655	千円
未払事業税等	39,765	千円	42,477	千円
少額固定資産	32,180	千円	36,448	千円
投資有価証券等	30,862	千円	32,097	千円
退職給付に係る負債	227,904	千円	232,364	千円
繰越欠損金	15,965	千円	19,464	千円
その他	202,050	千円	222,935	千円
繰延税金資産小計	730,756	千円	771,443	千円
評価性引当額	△79,743	千円	△80,046	千円
繰延税金資産合計	651,012	千円	691,397	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△44,519	千円	△42,519	千円
その他有価証券評価差額金	△426,998	千円	△524,443	千円
退職給付に係る資産	△105,329	千円	△157,946	千円
その他	△2,135	千円	△3,762	千円
繰延税金負債合計	△578,983	千円	△728,672	千円
繰延税金資産・負債の純額	72,028	千円	△37,274	千円

当連結会計年度における繰延税金資産・負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	300,944	千円	189,667	千円
繰延税金負債	228,915	千円	226,942	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	1.8	%	1.8	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△0.8	%	△0.5	%
住民税均等割	2.9	%	3.2	%
評価性引当額の増減	△6.3	%	0.0	%
のれん償却額	1.8	%	2.3	%
税率変更	-	%	1.2	%
子会社税率差異	1.7	%	2.2	%
子会社株式取得関連費用	1.5	%	-	%
その他	△0.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	33.1	%	40.6	%