有価証券報告書-第54期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	145,241千円	143,495千円
未払事業税等	28,903千円	42,763千円
繰越欠損金	― 千円	10,451千円
その他	40,791千円	49,036千円
繰延税金資産小計	214,937千円	245,746千円
評価性引当額	△2,525千円	― 千円
繰延税金資産合計	212,412千円	245,746千円

(2) 固定資産・負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
少額固定資産	34,793千円	43,093千円
投資有価証券等	92,390千円	91,847千円
退職給付に係る負債	95,013千円	99,710千円
厚生年金基金解散損失引当金	243,490千円	243,490千円
繰越欠損金	32,030千円	6,476千円
資産調整勘定	143,423千円	107,391千円
その他	40,494千円	48,709千円
繰延税金資産小計	681,636千円	640,720千円
評価性引当額	△141,750千円	△115,672千円
繰延税金資産合計	539,885千円	525,048千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	58,911千円	56,027千円
その他有価証券評価差額金	566,736千円	831,197千円
退職給付に係る資産	97,851千円	103,248千円
その他	1,531千円	2,414千円
繰延税金負債合計	725,031千円	992,887千円
繰延税金負債の純額	185,145千円	467,839千円

当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
固定資産 ― 繰延税金資産	73,051千円	76,540千円
固定負債 ― 繰延税金負債	258,197千円	544,380千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	2.9%	2.4%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△0.6%	△0.5%
住民税均等割	4.1%	3.5%
評価性引当額の減少	△0.6%	△2.9%
のれん償却額	1.8%	4.4%
子会社税率差異	1.1%	2.1%
その他	△0.8%	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	38.8%	39.6%

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、「その他」に含めて表示していた「子会社税率差異」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の「その他」として表示していた0.4%は、「子会社税率差異」1.1%、「その他」△0.8%として組み替えております。