訂正有価証券報告書-第57期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	168,401	千円	161,993	千円
未払事業税等	51,346	千円	25,340	千円
少額固定資産	36,637	千円	32,651	千円
投資有価証券等	84,950	千円	81,325	千円
退職給付に係る負債	119,492	千円	130,573	千円
繰越欠損金	15,371	千円	58,078	千円
資産調整勘定	35,797	千円	-	千円
その他	134,784	千円	143,284	千円
繰延税金資産小計	646,781	千円	633,248	千円
評価性引当額	△154,865	千円	△159,518	千円
繰延税金資産合計	491,916	千円	473,729	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	51,103	千円	48,807	千円
その他有価証券評価差額金	758,144	千円	923,733	千円
退職給付に係る資産	71,852	千円	129,341	千円
その他	2,302	千円	4,990	千円
繰延税金負債合計	883,404	千円	1,106,872	千円
繰延税金負債の純額	391,487	千円	633,143	千円

当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	138,635	千円	162,129	千円
繰延税金負債	530,123	千円	795,272	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等 永久に損金に算入されない項目	1.6	%	1.8	%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△0.5	%	△0.7	%
住民税均等割	2.4	%	3.5	%
評価性引当額の減少	△1.2	%	△1.0	%
のれん償却額	1.9	%	2.9	%
段階取得に係る差益	△1.8	%	-	%
負ののれん発生益	△0.6	%	-	%
子会社税率差異	2.6	%	2.4	%
その他	0.1	%	1.0	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	34.9	%	40.5	%