訂正有価証券報告書-第43期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
銀行業における貸出金及び割賦売掛金	190百万円		211百万円
未収収益	22		24
貸倒引当金	26,418		26,172
ポイント引当金	527		474
繰越欠損金	3,279		4,200
子会社の時価評価による評価差額	19		17
利息返還損失引当金	1,476		771
有形固定資産	677		588
無形固定資産	1,226		1,145
退職給付に係る負債	474		652
その他有価証券評価差額金	9,685		8,950
その他	15,462		14,712
繰延税金資産小計	59,460		57,922
評価性引当額	△19,968		△21,694
繰延税金資産合計	39,491		36,228
繰延税金負債
在外子会社等一時差異	442		273
その他有価証券評価差額金	1,265		1,396
子会社の時価評価による評価差額	1,205		1,082
その他	320		21
繰延税金負債合計	3,233		2,773
繰延税金資産の純額	36,257百万円		33,454百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.6		0.6
在外子会社に係る税率差異	△6.1		△9.3
連結消去による影響	2.1		21.8
繰越欠損金	△0.1		△0.5
評価性引当額の増減	1.7		5.7
合併差益	-		△19.2
過年度法人税等	△0.5		△0.2
その他	△1.4		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1%		31.0%