有価証券報告書-第56期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	15,129千円		14,743千円
賞与引当金	35,544		36,587
未払事業税	12,425		15,209
長期未払金及び退職給付に係る負債	47,885		42,339
会員権評価損	5,415		5,060
減損損失	99,256		132,457
役員退職慰労引当金	23,282		24,650
投資有価証券評価損	10,787		16,117
その他有価証券評価差額金	5,213		3,211
その他	24,239		22,902
繰延税金資産 小計	279,180		313,282
評価性引当額	△109,713		△138,728
繰延税金資産 合計	169,467		174,553
繰延税金資産の純額	169,467		174,553

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.9
住民税均等割	1.9		1.9
試験研究費等の税額控除	-		△0.3
評価性引当額増減額	1.7		3.4
その他	0.3		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0		37.5