有価証券報告書-第42期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	332,248	千円	272,812	千円
退職給付に係る負債	968,456		994,515
長期未払金	36,102		33,103
減価償却	10,854		10,904
株式給付引当金	147,357		166,742
役員株式給付引当金	55,292		48,393
未払事業税	107,755		348,939
投資有価証券評価損	70,140		74,868
会員権評価損	21,075		21,075
その他	216,203		191,209
繰延税金資産小計	1,965,484		2,162,562
評価性引当額	△180,402		△186,582
繰延税金資産合計	1,785,082		1,975,980
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,003,459	千円	△1,279,865	千円
その他	△217,189		△268,490
繰延税金負債合計	△4,220,649		△1,548,355
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△2,435,566		427,624

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	389,201	千円	427,624	千円
固定負債―繰延税金負債	2,824,768		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。