訂正有価証券報告書-第39期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	108,813千円		115,849千円
未払事業税損金不算入額	38,809		58,204
税務上の繰越欠損金	199,858		137,051
退職給付に係る負債	738,628		841,453
減価償却超過額	133,313		166,928
資産除去債務	391,366		422,404
その他	94,777		93,038
繰延税金資産小計	1,705,567		1,834,931
評価性引当額	△341,602		△200,871
繰延税金資産合計	1,363,965		1,634,060
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,545		△12,328
資産除去債務に対応する除去費用	△120,533		△121,804
その他	△1,614		△268
繰延税金負債合計	△124,693		△134,401
繰延税金資産の純額	1,239,271		1,499,658

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		1.5
住民税均等割	2.3		2.3
評価性引当額	0.1		△5.9
税額控除	△0.1		-
連結子会社との税率差異	1.7		2.1
連結修正による影響額	△0.0		△0.0
その他	△0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9		29.9