有価証券報告書-第15期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	24,318千円		13,029千円
投資有価証券評価損	18,960		40,495
未払金	10,185		14,148
資産除去債務	10,091		13,616
繰越欠損金	94,379		96,005
投資有価証券売却益	7,887		-
未払事業所税	1,636		3,478
電話加入権	1,000		1,000
賞与引当金繰入超過額	908		16,924
減価償却超過額	516		2,292
寄付金	-		399
一括償却資産	148		664
貸倒引当金繰入超過額	-		9,627
本社移転費用引当金	-		1,153
ソフトウェア	-		2,392
繰延税金資産小計	170,033		215,227
評価性引当金	△132,318		△151,073
繰延税金資産合計	37,714		64,154
繰延税金負債
未収事業税	-		△324
その他有価証券評価差額金	△19,100		△41,143
資産除去債務に対応する除去費用	△8,192		△10,061
繰延税金負債合計	△27,292		51,529
繰延税金資産の純額	10,421		12,625

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%		38.01%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.13		3.46
住民税均等割	0.39		0.57
受取利息配当金の益金不参入額	△0.39		△0.43
評価性引当金の増減額	1.70		3.12
のれん償却額	5.48		14.12
株式報酬費用	0.32		0.52
役員賞与引当金	0.95		-
その他	1.47		2.46
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.74		61.83