有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	221,156		238,032
未払費用	33,590		37,326
未払金	118,884		2,485
未払事業税	20,084		26,061
工事損失引当金	11,410		-
棚卸資産	17,387		18,393
長期未払金	112,753		106,280
役員退職慰労引当金	4,470		590
役員株式給付引当金	6,139		14,588
退職給付に係る負債	288,491		296,603
貸倒引当金	16,667		19,259
資産除去債務	37,832		39,205
繰越欠損金(注)	61,747		77,387
その他	41,668		45,429
繰延税金資産小計	992,284		921,642
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△60,666		△75,817
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△186,026		△193,460
評価性引当額小計	△246,693		△269,277
計	745,591		652,364
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	50,386		50,046
退職給付に係る資産	166,242		142,672
その他	27,018		83,894
計	243,646		276,612
繰延税金資産の純額	501,944		375,751

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	3,163	3,320	4,573	7,871	42,817	61,747
評価性引当額	-	3,163	3,320	4,573	6,790	42,817	60,666
繰延税金資産	-	-	-	-	1,080	-	1,080

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	3,074	3,226	4,577	6,773	14,816	44,922	77,387
評価性引当額	3,074	3,226	4,577	6,773	13,246	44,922	75,817
繰延税金資産	-	-	-	-	1,570	-	1,570

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久差異項目	2.6		6.7
住民税均等割	1.4		2.6
評価性引当額の増減	8.2		14.9
税額控除	△10.2		△5.6
のれん償却額	2.5		7.9
減損損失	-		44.1
親会社と連結子会社の税率差異	0.6		11.5
その他	0.5		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.2		113.1