有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	238,032		272,219
未払費用	37,326		42,712
未払金	2,485		1,375
未払事業税	26,061		32,763
工事損失引当金	-		3,918
棚卸資産	18,393		10,913
長期未払金	106,280		106,515
役員退職慰労引当金	590		1,423
役員株式給付引当金	14,588		25,790
退職給付に係る負債	296,603		305,722
貸倒引当金	19,259		6,500
資産除去債務	39,205		40,000
税務上の繰越欠損金(注)	77,387		72,977
その他	45,429		56,924
繰延税金資産小計	921,642		979,759
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△75,817		△72,977
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△193,460		△182,993
評価性引当額小計	△269,277		△255,970
計	652,364		723,789
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	50,046		82,431
退職給付に係る資産	142,672		204,178
その他	83,894		55,779
計	276,612		342,388
繰延税金資産の純額	375,751		381,400

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	3,074	3,226	4,577	6,773	14,816	44,922	77,387
評価性引当額	3,074	3,226	4,577	6,773	13,246	44,922	75,817
繰延税金資産	-	-	-	-	1,570	-	1,570

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	3,269	3,220	6,531	12,846	5,463	41,647	72,977
評価性引当額	3,269	3,220	6,531	12,846	5,463	41,647	72,977
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久差異項目	6.7		2.2
住民税均等割	2.6		0.6
評価性引当額の増減	14.9		△1.4
税額控除	△5.6		△2.4
のれん償却額	7.9		1.5
減損損失	44.1		6.3
親会社と連結子会社の税率差異	11.5		1.9
その他	0.4		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	113.1		39.6