有価証券報告書-第52期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	357,432	千円		368,680	千円
未払費用	50,467	千円		52,985	千円
未払金	808	千円		2,783	千円
未払事業税	35,310	千円		38,600	千円
工事損失引当金	2,082	千円		4,443	千円
長期未払金	104,786	千円		112,865	千円
役員株式給付引当金	43,406	千円		47,764	千円
退職給付引当金	303,725	千円		297,984	千円
貸倒引当金	14,112	千円		93,307	千円
資産除去債務	71,971	千円		79,706	千円
関係会社株式	463,427	千円		472,839	千円
その他	32,178	千円		34,961	千円
繰延税金資産小計	1,479,711	千円		1,606,921	千円
評価性引当額	△707,675	千円		△793,615	千円
計	772,036	千円		813,305	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	60,513	千円		69,897	千円
前払年金費用	174,736	千円		182,102	千円
その他	47,427	千円		48,311	千円
計	282,677	千円		300,311	千円
繰延税金資産の純額	489,358	千円		512,993	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久差異項目	△2.6			△3.1
住民税均等割	0.3			0.3
評価性引当額の増減	1.6			4.0
税額控除	△6.3			△7.1
その他	△0.0			0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.6			25.0