訂正有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	469,425	千円		441,353	千円
未払費用	65,787	千円		68,519	千円
未払金	2,485	千円		2,558	千円
未払事業税	49,405	千円		59,660	千円
工事損失引当金	188	千円		36,075	千円
長期未払金	105,230	千円		122,559	千円
役員株式給付引当金	18,608	千円		31,716	千円
退職給付引当金	306,545	千円		313,584	千円
貸倒引当金	95,170	千円		87,928	千円
資産除去債務	83,532	千円		197,789	千円
関係会社株式	492,783	千円		504,608	千円
債務保証損失引当金	511	千円		-	千円
自己株式	29,798	千円		35,375	千円
その他	40,703	千円		41,111	千円
繰延税金資産小計	1,760,179	千円		1,942,841	千円
評価性引当額	△806,407	千円		△789,620	千円
計	953,771	千円		1,153,220	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	62,205	千円		62,961	千円
前払年金費用	208,379	千円		220,126	千円
その他	41,661	千円		141,977	千円
計	312,246	千円		425,064	千円
繰延税金資産の純額	641,524	千円		728,155	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久差異項目	△2.2			△0.4
住民税均等割	0.2			0.2
評価性引当額の増減	△0.3			△0.4
税額控除	△6.7			△6.9
抱合せ株式消滅差益	△0.5			-
その他	△0.1			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.1			22.6