有価証券報告書-第41期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	25,833千円	29,169千円
賞与引当金	26,642千円	23,883千円
退職給付引当金	45,227千円	45,011千円
リフォーム保障引当金	8,524千円	7,833千円
資産除去債務	734千円	734千円
差入保証金	7,113千円	7,750千円
営業未払金	-	306千円
未払事業税	11,770千円	10,934千円
未払事業所税	376千円	369千円
未払金	10,631千円	12,114千円
未払費用	34,790千円	38,573千円
貸倒償却	2,860千円	2,860千円
電話加入権	2,449千円	2,449千円
契約負債	39,498千円	17,082千円
一括償却資産	286千円	337千円
繰延税金資産の小計	216,740千円	199,412千円
評価性引当額	△16,362千円	△10,238千円
繰延税金資産の合計	200,377千円	189,174千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△116,997千円	△130,393千円
繰延税金負債の合計	△116,997千円	△130,393千円
繰延税金資産の純額	83,380千円	58,780千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.23%	1.16%
評価性引当額の増減	0.07%	△0.62%
その他	△0.36%	0.38%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.56%	31.54%