有価証券報告書-第43期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	32,817千円	35,150千円
賞与引当金	27,588千円	25,026千円
退職給付引当金	42,392千円	48,427千円
リフォーム保障引当金	7,860千円	7,264千円
資産除去債務	756千円	756千円
差入保証金	7,428千円	7,578千円
営業未払金	5,113千円	6,587千円
未払事業税	13,165千円	13,008千円
未払事業所税	396千円	443千円
未払金	11,519千円	10,237千円
未払費用	33,527千円	48,506千円
貸倒償却	2,944千円	2,944千円
電話加入権	2,521千円	2,521千円
契約負債	4,243千円	-
一括償却資産	3,127千円	1,933千円
繰延税金資産の小計	195,403千円	210,386千円
評価性引当額	△8,815千円	△8,792千円
繰延税金資産の合計	186,587千円	201,593千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△96,559千円	△125,715千円
繰延税金負債の合計	△96,559千円	△125,715千円
繰延税金資産の純額	90,027千円	75,877千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.52%	1.54%
評価性引当額の増減	△0.12%	-
その他	△0.11%	△2.34%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.91%	29.82%