有価証券報告書-第24期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	13,340千円		17,463千円
賞与引当金	48,828		54,340
未払事業所税	2,842		2,995
減価償却費	64,932		68,561
代理店手数料戻入引当金	588		-
退職給付引当金	89,600		101,294
資産除去債務	53,822		59,362
その他	6,474		8,628
繰延税金資産小計	280,428		312,646
評価性引当額	△114		△114
繰延税金資産合計	280,313		312,532
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△91,294		△17,044
資産除去債務に対応する資産	△53,198		△58,634
繰延税金負債合計	△144,493		△75,678
繰延税金資産の純額	135,820		236,853

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		2.0
住民税均等割等	1.0		1.1
子会社配当の益金不算入	△8.2		△5.5
その他	△1.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5		28.1