有価証券報告書-第25期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	17,463千円		13,822千円
賞与引当金	54,340		55,061
未払事業所税	2,995		3,217
減価償却費	68,561		72,567
退職給付引当金	101,294		108,928
資産除去債務	59,362		68,504
その他	8,628		8,901
繰延税金資産小計	312,646		331,004
評価性引当額	△114		△137
繰延税金資産合計	312,532		330,867
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,044		△56,620
資産除去債務に対応する資産	△58,634		△66,698
繰延税金負債合計	△75,678		△123,318
繰延税金資産の純額	236,853		207,548

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		1.6
住民税均等割等	1.1		1.1
子会社配当の益金不算入	△5.5		△7.8
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1		25.4