有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	424百万円	286百万円
ポイント引当金	680	819
賞与引当金	202	202
貸倒引当金	129	113
関係会社株式評価損	649	1,780
のれん	28	9
株式報酬費用	50	79
投資有価証券評価損	122	83
その他	179	260
繰延税金資産合計	2,463	3,630
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	341	288
繰延税金負債合計	341	288
繰延税金資産の純額	2,121	3,342

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9	△2.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.4
所得拡大促進税額控除	△0.6	△0.0
その他	△0.0	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3	28.3