有価証券報告書-第24期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
未払費用	14,514	千円	30,897	千円
未払事業税及び事業所税	13,069	千円	17,538	千円
棚卸資産	27,535	千円	33,193	千円
貯蔵品	6,162	千円	5,917	千円
株式報酬費用	6,547	千円	5,109	千円
貸倒引当金	725	千円	725	千円
資産除去債務	288,596	千円	268,358	千円
減価償却超過額	197,477	千円	420,088	千円
投資有価証券評価損	193,499	千円	197,216	千円
税務上の繰越欠損金	479,873	千円	431,177	千円
その他	6,568	千円	37,623	千円
繰延税金資産小計	1,234,570	千円	1,447,846	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△479,873	千円	△431,177	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△754,696	千円	△1,016,669	千円
評価性引当額小計	△1,234,570	千円	△1,447,846	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
その他有価証券評価差額金	440,000	千円	61,094	千円
資産除去債務に対応する除去費用	127,946	千円	80,416	千円
繰延税金負債合計	567,946	千円	141,511	千円
差引:繰延税金負債純額	567,946	千円	141,511	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。