訂正有価証券報告書-第22期(2018/03/01-2019/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)			当事業年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	34	百万円		4	百万円
未払事業所税	1			1
株主優待引当金	82			102
前受収益	52			43
店舗閉鎖損失引当金	2			3
資産除去債務	52			71
その他	2			5
繰延税金資産(流動)合計	228			231
繰延税金資産・負債(流動)の純額	228			231
繰延税金資産(固定)
減損損失	200			345
資産除去債務	410			399
関係会社株式評価損	636			767
貸倒引当金	-			41
長期前受収益	38			28
減価償却費	20			17
その他	0			6
繰延税金資産(固定)小計	1,308			1,606
評価性引当額	△284			△447
繰延税金資産(固定)合計	1,023			1,159
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△216			△187
繰延税金負債(固定)合計	△216			△187
繰延税金資産・負債(固定)の純額	806			971

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)			当事業年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.8			2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.5			△31.9
住民税均等割額	0.3			0.0
評価性引当額の増減額	22.5			2.6
税額控除	△0.5			-
その他	△0.7			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.8			3.5