訂正有価証券報告書-第24期(2020/03/01-2021/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)			当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
繰越欠損金	-	百万円		556	百万円
未払事業税	5			-
未払事業所税	1			1
株主優待引当金	100			166
前受収益	41			41
長期前受収益	31			29
店舗閉鎖損失引当金	11			54
資産除去債務	598			638
減損損失	657			636
関係会社株式評価損	866			1,304
関係会社事業損失引当金	72			989
減価償却費	23			9
株式給付引当金	5			10
その他	7			21
繰延税金資産小計	2,423			4,459
評価性引当額	△939			△2,303
繰延税金資産(固定)合計	1,483			2,155
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△225			△215
未収事業税	-			△6
繰延税金負債合計	△225			△221
繰延税金資産・負債の純額	1,258			1,934

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。