有価証券報告書-第23期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	4,834	千円	13,526	千円
貸倒引当金繰入限度超過額	18,993	千円	22,099	千円
賞与引当金	45,692	千円	51,292	千円
未払費用	6,723	千円	18,198	千円
未払事業所税	2,592	千円	1,945	千円
たな卸資産評価損	537	千円	1,052	千円
繰延税金資産(流動)小計	79,373	千円	108,113	千円
評価性引当額	△537	千円	△1,455	千円
繰延税金資産(流動)合計	78,836	千円	106,657	千円

繰延税金資産(固定)
投資有価証券評価損	68,687	千円	65,679	千円
差入保証金(資産除去債務)	11,310	千円	11,898	千円
商標権	681	千円	266	千円
減価償却超過額	1,043	千円	477	千円
資産調整勘定	29,730	千円	14,807	千円
関係会社株式評価損	33,682	千円	33,682	千円
その他有価証券評価差額金	5,519	千円	3,449	千円
その他	84	千円	53	千円
繰延税金資産(固定)小計	150,739	千円	130,313	千円
評価性引当額	△118,618	千円	△114,708	千円
繰延税金資産(固定)合計	32,120	千円	15,604	千円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△18,155	千円	△15,604	千円
繰延税金資産(固定)の純額	14,004	千円	-	千円

繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△18,155	千円	△142,001	千円
繰延税金負債(固定)合計	△18,155	千円	△142,001	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	18,155	千円	15,604	千円
繰延税金負債(固定)の純額	-	千円	△126,396	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.50	%	2.05	%
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△0.14	%	△0.09	%
住民税均等割等	2.38	%	1.51	%
評価性引当額の増減額	△2.97	%	△0.16	%
役員賞与損金不算入額	-	%	1.52	%
のれん償却額	2.44	%	1.71	%
その他	△1.04	%	0.33	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.04	%	37.73	%