有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-	千円		1,767	千円
貸倒引当金繰入限度超過額	-	千円		3,062	千円
賞与引当金	6,612	千円		4,596	千円
未払費用	1,194	千円		1,069	千円
株式給付引当金	-	千円		1,390	千円
投資有価証券評価損	65,308	千円		79,393	千円
差入保証金(資産除去債務)	5,503	千円		5,847	千円
関係会社株式評価損	-	千円		2,817	千円
その他有価証券評価差額金	1,850	千円		3,164	千円
関係会社株式売却損	-	千円		37,837	千円
関係会社株式(会社分割に伴う承継会社株式)	80,011	千円		80,011	千円
株式報酬費用	1,421	千円		3,316	千円
その他	1,086	千円		779	千円
繰延税金資産小計	162,988	千円		225,052	千円
評価性引当額	△74,083	千円		△136,828	千円
繰延税金資産合計	88,904	千円		88,223	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△66,746	千円		△25,587	千円
繰延税金負債合計	△66,746	千円		△25,587	千円
繰延税金資産の純額	22,157	千円		62,636	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.02	%		-	%
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△19.32	%		-	%
住民税均等割	0.17	%		-	%
評価性引当額の増減額	2.39	%		-	%
役員賞与引当金	0.48	%		-	%
その他	△0.06	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.30	%		-	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。