有価証券報告書-第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
未払事業税	12,105千円	10,617千円
未払事業所税	4,982千円	5,044千円
商品評価損	13,570千円	13,570千円
仕掛品評価損	-	5,677千円
投資有価証券評価損	1,982千円	1,980千円
受注損失引当金	10,308千円	7,826千円
資産除去債務	24,359千円	24,896千円
賞与引当金	156,958千円	176,664千円
子会社株式	103,869千円	103,869千円
繰越欠損金	150,986千円	17,778千円
その他	8,220千円	9,201千円
繰延税金資産 小計	487,343千円	377,129千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△150,986千円	△17,778千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△256,132千円	△203,188千円
評価性引当額 小計	△407,119千円	△220,967千円
繰延税金資産 合計	80,224千円	156,162千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
資産除去債務に対応する除去費用	3,767千円	3,545千円
その他有価証券評価差額金	215千円	6,317千円
投資事業組合運用益	18,183千円	18,183千円
繰延税金負債 合計	22,166千円	28,046千円
繰延税金資産の純額	58,058千円	128,115千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.5%	1.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1%	△2.0%
住民税均等割	2.7%	1.6%
評価性引当額の増減	△48.1%	△37.0%
その他	1.4%	△2.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△12.0%	△8.1%