有価証券報告書-第24期(令和1年5月1日-令和2年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年4月30日)		当事業年度 (2020年4月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	26,172千円		22,393千円
関係会社株式	7,317		7,317
株式報酬費用	-		2,080
賞与引当金	2,803		10,884
未払事業所税等	1,663		3,161
未払費用否認	903		1,491
資産除去債務	311		314
一括償却資産	191		306
その他	108		1,076
繰延税金資産小計	39,471		49,025
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,262		△22,393
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△2,719		△6,370
評価性引当額小計	△7,982		△28,763
繰延税金資産合計	31,489		20,262
繰延税金負債
投資未実現利益	1,678		-
未収還付事業税等	1,562		400
資産除去債務	151		131
関係会社株式	92		92
繰延税金負債合計	3,485		624
繰延税金資産の純額	28,004		19,637

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2019年4月30日)
税引前当期純損失のため記載を省略しております。
当事業年度(2020年4月30日)
税引前当期純損失のため記載を省略しております。