有価証券報告書-第14期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上したため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (平成28年3月31日) | 当連結会計年度 (平成29年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
(流動資産) | ||||
賞与引当金 | 49,354 | 千円 | 67,847 | 千円 |
未払事業税 | 8,206 | 千円 | 4,591 | 千円 |
繰越欠損金 | 35,246 | 千円 | 253,396 | 千円 |
貸倒引当金 | 22,997 | 千円 | 173,651 | 千円 |
未払費用 | 54,244 | 千円 | 158,823 | 千円 |
その他 | 7,865 | 千円 | 101,298 | 千円 |
繰延税金資産(流動) 小計 | 177,914 | 千円 | 759,607 | 千円 |
評価性引当額 | △808 | 千円 | △98,797 | 千円 |
繰延税金資産(流動) 合計 | 177,105 | 千円 | 660,810 | 千円 |
繰延税金負債(流動)との相殺 | △12,512 | 千円 | - | 千円 |
繰延税金資産(流動) 純額 | 164,593 | 千円 | 660,810 | 千円 |
(固定資産) | ||||
退職給付に係る負債 | 8,258 | 千円 | 9,814 | 千円 |
減価償却超過額 | 8,004 | 千円 | 19,187 | 千円 |
繰越欠損金 | 74,166 | 千円 | 19,676 | 千円 |
関係会社株式取得関連費用 | 26,885 | 千円 | - | 千円 |
資産除去債務 | 13,549 | 千円 | 13,701 | 千円 |
地代家賃 | - | 千円 | 65,942 | 千円 |
その他 | 22,623 | 千円 | 14,610 | 千円 |
繰延税金資産(固定) 小計 | 153,489 | 千円 | 142,932 | 千円 |
評価性引当額 | △140,415 | 千円 | △38,521 | 千円 |
繰延税金資産(固定) 合計 | 13,074 | 千円 | 104,410 | 千円 |
繰延税金負債(固定)との相殺 | △12,399 | 千円 | △100,348 | 千円 |
繰延税金資産(固定) 純額 | 674 | 千円 | 4,062 | 千円 |
繰延税金負債 | ||||
(流動負債) | ||||
前払費用 | △21,634 | 千円 | - | 千円 |
その他 | 9,121 | 千円 | - | 千円 |
繰延税金負債(流動) 合計 | △12,512 | 千円 | - | 千円 |
繰延税金資産(流動)との相殺 | 12,512 | 千円 | - | 千円 |
繰延税金負債(流動) 純額 | - | 千円 | - | 千円 |
(固定負債) | ||||
その他有価証券評価差額金 | △98,409 | 千円 | △87,055 | 千円 |
海外子会社の減価償却費 | △20,552 | 千円 | △81,359 | 千円 |
資産除去債務 | △10,191 | 千円 | △9,266 | 千円 |
のれん | △715,848 | 千円 | △679,130 | 千円 |
未分配利益 | 202 | 千円 | - | 千円 |
その他 | △9,099 | 千円 | △1,604 | 千円 |
繰延税金負債(固定) 合計 | △853,899 | 千円 | △858,417 | 千円 |
繰延税金資産(固定)との相殺 | 12,399 | 千円 | 100,348 | 千円 |
繰延税金負債(固定) 純額 | △841,499 | 千円 | △758,068 | 千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上したため注記を省略しております。