有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	15,600	千円	12,791	千円
一括償却資産	2,899	千円	2,544	千円
減損損失	1,966	千円	13,357	千円
関係会社株式評価損	83,551	千円	2,195,137	千円
未払事業税	449	千円	11,020	千円
賞与引当金	34,942	千円	38,010	千円
賞与引当金社会保険料	5,503	千円	5,986	千円
退職給付引当金	17,209	千円	11,912	千円
資産除去債務	10,906	千円	11,008	千円
新株予約権	18,890	千円	26,198	千円
繰越欠損金	36,022	千円	-	千円
繰越外国税額控除	7,750	千円	8,199	千円
その他	2,666	千円	2,797	千円
繰延税金資産 小計	238,360	千円	2,338,965	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△108,145	千円	△2,225,918	千円
評価性引当額	△108,145	千円	△2,225,918	千円
繰延税金資産 合計	130,214	千円	113,047	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△210,240	千円	△294,567	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,782	千円	△2,249	千円
繰延税金負債 合計	△213,022	千円	△296,816	千円
繰延税金資産との相殺	130,214	千円	113,047	千円
繰延税金負債 純額	△82,808	千円	△183,769	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。