有価証券報告書-第15期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
賞与引当金	41,475	千円	-	千円
賞与引当金社会保険料	7,445	千円	-	千円
貸倒引当金	98,797	千円	106,486	千円
未払事業税	4,591	千円	13,142	千円
未払費用	12,248	千円	5,731	千円
その他	1,655	千円	1,739	千円
繰延税金資産(流動) 小計	166,212	千円	127,100	千円
評価性引当額	△98,797	千円	△106,486	千円
繰延税金資産(流動) 合計	67,415	千円	20,613	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	-	千円	-	千円
繰延税金資産(流動) 純額	67,415	千円	20,613	千円
(固定資産)
退職給付引当金	9,125	千円	11,701	千円
減価償却超過額	14,032	千円	25,728	千円
関係会社株式評価損	29,607	千円	35,736	千円
資産除去債務	13,701	千円	13,857	千円
一括償却資産	1,838	千円	811	千円
新株予約権	-	千円	8,473	千円
その他	2,949	千円	6,594	千円
繰延税金資産(固定) 小計	71,255	千円	102,904	千円
評価性引当額	△68,129	千円	△83,955	千円
繰延税金資産(固定) 合計	3,126	千円	18,949	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△3,126	千円	△18,949	千円
繰延税金資産(固定) 純額	-	千円	-	千円
繰延税金負債
(固定負債)
その他有価証券評価差額金	△87,055	千円	△193,705	千円
資産除去債務	△9,266	千円	△8,343	千円
繰延税金負債(固定) 合計	△96,322	千円	△202,048	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	3,126	千円	18,949	千円
繰延税金負債(固定) 純額	△93,196	千円	△183,099	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	59.9		0.2
株式報酬費用	△121.1		3.0
住民税均等割等	73.4		0.7
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	54.3		-
試験研究費税額控除	△89.1		△0.6
受取配当金の損金不算入	△34.4		△0.3
評価性引当額	77.5		5.0
その他	3.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	54.5	%	38.5	%