有価証券報告書-第33期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)	当事業年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金繰入額否認	233千円	17,158千円
未払法定福利費否認	33千円	2,585千円
未払事業税	1,217千円	1,490千円
貸倒引当金	1,319千円	1,043千円
その他	726千円	2,439千円
繰延税金資産小計(流動)	3,530千円	24,717千円
評価性引当額	-千円	△2,782千円
繰延税金資産合計(流動)	3,530千円	21,934千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金否認	33,673千円	36,740千円
貸倒引当金繰入額否認	92,170千円	122,489千円
減損損失否認	2,249千円	4,964千円
関係会社株式評価損否認	8,478千円	8,478千円
関係会社事業損失否認	16,455千円	9,221千円
減価償却費否認	2,293千円	1,978千円
資産除去債務	4,458千円	5,610千円
繰延税金資産小計(固定)	159,778千円	189,483千円
評価性引当額	△122,081千円	△151,457千円
繰延税金資産合計(固定)	37,697千円	38,025千円
繰延税金負債(固定)
資産除去費用	2,201千円	2,048千円
繰延税金負債合計(固定)	2,201千円	2,048千円
繰延税金資産純額	39,026千円	57,912千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。