有価証券報告書-第25期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	432	百万円	467	百万円
賞与引当金	487	百万円	682	百万円
棚卸資産	136	百万円	117	百万円
前受金	53	百万円	59	百万円
前渡金	302	百万円	14	百万円
貸倒引当金	23	百万円	15	百万円
減価償却超過額	2,739	百万円	1,761	百万円
繰延資産	14	百万円	14	百万円
退職給付引当金	960	百万円	1,132	百万円
未払役員退職慰労金	2	百万円	2	百万円
資産除去債務	676	百万円	682	百万円
新株予約権	1	百万円	0	百万円
関係会社株式	1,313	百万円	706	百万円
投資有価証券	163	百万円	170	百万円
その他	507	百万円	764	百万円
繰延税金資産計	7,813	百万円	6,592	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	9	百万円	16	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	513	百万円	457	百万円
繰延ヘッジ損益	-		17	百万円
その他	6	百万円	6	百万円
繰延税金負債計	529	百万円	497	百万円
繰延税金資産の純額	7,283	百万円	6,094	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.92%		―
(調整)
交際費の損金不算入額	0.04%		―
受取配当金の益金不算入額	△1.74%		―
抱合せ株式消滅差益	△0.17%		―
税額控除	△0.69%		―
その他	0.26%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.61%		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。