有価証券報告書-第10期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
賞与引当金	77,008	千円	81,573	千円
未払事業税	24,180		76,407
未払事業所税	3,572		13,646
貸倒引当金	50,245		46,433
法定福利費	11,247		12,203
前受収益	11,625		11,909
未払金	2,425		2,970
その他	13,393		7,535
繰延税金資産合計	193,698		252,679
(固定の部)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	51,303	千円	56,494	千円
一括償却資産	25,430		19,526
減価償却超過額	132,001		148,125
資産除去債務	274,644		289,083
資産調整勘定	-		51,118
その他	41,069		38,979
繰延税金資産小計	524,449		603,327
評価性引当額	△4,016		△14,027
繰延税金資産合計	520,433		589,300
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△60,086		△60,849
その他有価証券評価差額金	△21,162		△43,702
その他	△12,811		△16,273
繰延税金負債合計	△94,061		△120,825
繰延税金資産の純額	426,372		468,474

(注) 当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	193,698	千円	252,679	千円
固定資産-繰延税金資産	436,855		482,753
固定負債-その他(繰延税金負債)	10,482		14,278

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	32.6	%	30.9	%
(調整)
住民税均等割	6.0		6.1
のれん償却額	5.1		5.1
役員賞与引当金	0.2		0.2
税率変更による繰延税金資産の減額修正	1.0		-
税額控除	△0.0		-
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.8		42.4