有価証券報告書-第31期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)	当連結会計年度 (平成29年8月31日)
(繰延税金資産)
(1)流動資産
賞与引当金	32,650千円	54,631千円
未払費用	5,328千円	7,171千円
未払事業税	25,937千円	34,140千円
未払事業所税	1,702千円	2,054千円
未実現利益	6,485千円	5,669千円
たな卸資産評価損	18,744千円	19,173千円
繰延ヘッジ損益	16,149千円	-千円
その他	6,226千円	10,489千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△909千円	△2,719千円
計	112,316千円	130,612千円
(2)固定資産
退職給付に係る負債	75,419千円	88,363千円
未実現利益	753千円	1,017千円
関係会社株式	4,459千円	3,831千円
みなし配当金	3,837千円	3,297千円
資産除去債務	11,395千円	15,537千円
関係会社株式取得関連費用	10,690千円	10,690千円
その他	23,653千円	15,173千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△3,085千円	△6,276千円
計	127,123千円	131,634千円
評価性引当額	△18,987千円	△17,819千円
合計	108,136千円	113,815千円
繰延税金資産合計	220,452千円	244,427千円
(繰延税金負債)
(1)流動負債
繰延ヘッジ損益	△1千円	2,719千円
その他	△907千円	-千円
繰延税金資産(流動)との相殺	909千円	△2,719千円
計	-千円	-千円
(2)固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,085千円	△6,276千円
繰延税金資産(固定)との相殺	3,085千円	6,276千円
計	-千円	-千円
合計	-千円	-千円
繰延税金負債合計	-千円	-千円
繰延税金資産(負債)の純額	220,452千円	244,427千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)	当連結会計年度 (平成29年8月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.5%
住民税均等割等	0.2%	0.3%
評価性引当額の増減	△0.2%	0%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.4%	-%
その他	△1.9%	1.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1%	33.5%