有価証券報告書-第5期(平成26年9月1日-平成27年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年8月31日)		当連結会計年度 (平成27年8月31日)
繰延税金資産(流動)
繰延収益	-千円		70,209千円
税務上の繰越欠損金	14,208		-
貸倒引当金	3,333		2,703
その他	1,066		15,151
小計	18,608		88,063
評価性引当額	△3,691		△88,063
繰延税金資産(流動)合計	14,917		-
繰延税金資産(固定)
税務上の繰越欠損金	65,597		66,515
減価償却超過額	1,598		1,677
一括償却資産	555		244
小計	67,752		68,437
評価性引当額	△67,073		△68,437
繰延税金資産(固定)合計	678		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成26年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当連結会計年度(平成27年8月31日)
税金等調整前当期純損失のため、記載を省略しております。