有価証券報告書-第19期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税等	19,164千円		28,200千円
未払賞与	36,751 〃		29,067 〃
未払法定福利費	3,705 〃		3,481 〃
貸倒引当金	97,174 〃		107,188 〃
税務上の繰越欠損金 (注)	21,802 〃		19,807 〃
減価償却超過額	30,362 〃		28,211 〃
資産除去債務費用否認	8,504 〃		8,603 〃
前受金	38,793 〃		48,782 〃
投資有価証券評価損	- 〃		135,887 〃
その他	29,099 〃		38,336 〃
繰延税金資産小計	285,359千円		447,567千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△21,802千円		△19,807千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△15,335 〃		△16,373 〃
評価性引当額小計	△37,138千円		△36,180千円
繰延税金資産合計	248,221千円		411,386千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△23千円		-千円
固定資産評価差額	△461,009 〃		△456,341 〃
その他	△4,780 〃		- 〃
繰延税金負債合計	△465,813千円		△456,341千円
繰延税金資産(負債)純額	△217,592千円		△44,955千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	2,197	3,808	4,694	6,857	-	4,244	21,802
評価性引当額	△2,197	△3,808	△4,694	△6,857	-	△4,244	△21,802
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	2,018	4,694	6,857	-	-	6,237	19,807
評価性引当額	△2,018	△4,694	△6,857	-	-	△6,237	△19,807
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。