有価証券報告書-第12期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)

	当連結会計年度
	(平成25年12月31日)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

未払事業税	18,972	千円
未払賞与	18,869	千円
前受金	10,709	千円
未払法定福利費	2,323	千円
貸倒引当金	13,989	千円
減損損失	1,381	千円
棚卸資産評価損否認	1,411	千円
資産除去債務費用否認	2,162	千円
その他	226	千円
繰延税金資産小計	70,045	千円
評価性引当額	△2,532	千円
繰延税金資産合計	67,512	千円

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△64	千円
繰延税金負債合計	△64	千円

差引:繰延税金資産純額

67,448

千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率 (調整)	38.01	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.14	%
新株予約権	0.88	%
未払役員賞与	0.20	%
均等割	0.24	%
評価性引当額の増減	0.23	%
その他	△0.09	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.61	%