有価証券報告書-第18期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年12月31日)		当連結会計年度 (2019年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税等	37,553千円		19,164千円
未払賞与	21,255 〃		36,751 〃
前受金	32,329 〃		38,793 〃
未払法定福利費	3,356 〃		3,705 〃
貸倒引当金	69,296 〃		97,174 〃
税務上の繰越欠損金 (注)	30,940 〃		21,802 〃
減価償却超過額	32,738 〃		30,362 〃
資産除去債務費用否認	8,650 〃		8,504 〃
その他	14,801 〃		29,099 〃
繰延税金資産小計	250,922千円		285,359千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-千円		△21,802千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- 〃		△15,335 〃
評価性引当額小計	△41,975千円		△37,138千円
繰延税金資産合計	208,947千円		248,221千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△3千円		△23千円
固定資産評価差額	△465,611 〃		△461,009 〃
その他	- 〃		△4,780 〃
繰延税金負債合計	△465,614千円		△465,813千円
繰延税金資産(負債)純額	△256,667千円		△217,592千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年12月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	2,197	3,808	4,694	6,857	-	4,244	21,802
評価性引当額	△2,197	△3,808	△4,694	△6,857	-	△4,244	△21,802
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。