有価証券報告書-第12期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)		当事業年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	10,966千円		-千円
未払事業税	2,545		1,386
投資有価証券評価損	38,620		38,620
関係会社株式評価損	61,240		153,100
貸倒引当金	311,282		17,814
その他	1,337		4,738
繰延税金資産小計	425,992		215,660
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△411,867		△209,535
評価性引当額小計	△411,867		△209,535
繰延税金資産合計	14,125		6,125
繰延税金資産の純額	14,125		6,125

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)		当事業年度 (2021年1月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額	14.59		△165.16
住民税均等割	0.29		0.78
交際費等損金不算入額	1.75		4.62
寄附金損金不算入額	-		358.73
受取配当金等益金不算入額	△38.81		△193.56
その他	0.83		△0.35
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.27		35.68