有価証券報告書-第24期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	77,634千円		56,257千円
完成工事補償引当金	24,219		21,925
退職給付引当金	384,486		387,514
たな卸資産	28,462		30,567
減損損失	56,897		52,159
資産除去債務	30,572		26,666
前払費用	52,149		69,009
役員退職慰労未払金	41,041		41,041
未払事業税	38,272		16,974
工事未払金	64,218		128,436
その他	123,629		131,004
繰延税金資産小計	921,583		961,558
評価性引当額	△197,046		△205,198
繰延税金資産合計	724,537		756,359
(繰延税金負債)
たな卸資産	△58,766		△58,766
資産除去債務に対応する費用	△1,991		△1,383
繰延税金負債合計	△60,758		△60,149
繰延税金資産の純額	663,778		696,210

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		12.6
住民税均等割等	2.3		26.5
評価性引当額の変動額	0.3		7.7
その他	0.6		3.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2		81.0