有価証券報告書-第25期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	56,257千円		91,784千円
完成工事補償引当金	21,925		27,705
退職給付引当金	387,514		387,182
たな卸資産	30,567		46,214
減損損失	52,159		50,649
資産除去債務	26,666		19,625
前払費用	69,009		70,780
役員退職慰労未払金	41,041		39,285
未払事業税	16,974		26,707
工事未払金	128,436		-
その他	131,004		136,378
繰延税金資産小計	961,558		896,314
評価性引当額	△205,198		△202,037
繰延税金資産合計	756,359		694,276
(繰延税金負債)
たな卸資産	△58,766		△58,766
資産除去債務に対応する費用	△1,383		△2,447
繰延税金負債合計	△60,149		△61,213
繰延税金資産の純額	696,210		633,062

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	12.6		0.8
住民税均等割等	26.5		3.7
評価性引当額の変動額	7.7		△0.4
その他	3.6		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	81.0		34.7