有価証券報告書-第4期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	33,889千円	96,427千円
たな卸資産評価損	344,859千円	263,383千円
減価償却超過額	133,890千円	14,074千円
減損損失	147,693千円	57,547千円
資産除去債務	52,081千円	46,357千円
補助金収入	-千円	303,813千円
アフターサービス引当金	-千円	85,050千円
資産調整勘定	-千円	253,720千円
その他	112,541千円	239,975千円
計	824,957千円	1,360,350千円
評価性引当額	△221,937千円	△191,681千円
繰延税金資産合計	603,019千円	1,168,668千円
(繰延税金負債)
子会社の取得による評価差額金	558,560千円	621,665千円
資産除去債務に対応する除去費用	47,709千円	44,611千円
繰延税金負債合計	606,269千円	666,277千円
繰延税金資産の純額	△3,250千円	502,391千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14%	0.09%
評価性引当額	△0.15%	△4.15%
住民税均等割等	0.43%	0.36%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.90%	-%
のれんの償却費	0.19%	0.77%
のれんの減損	-%	1.44%
その他	0.15%	0.74%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.72%	30.11%