有価証券報告書-第4期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
適格現物分配に係る益金不算入額	24,367千円		24,367千円
繰越欠損金	868		-
貸倒引当金損金算入限度超過額	9,747		89,502
関係会社株式評価損	4,436		24,751
減損損失	-		11,075
未払賞与損金不算入額	560		671
その他	1,539		2,682
繰延税金資産小計	41,519		153,050
評価性引当額	△38,551		△149,696
繰延税金資産合計	2,968		3,353

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	16.9		13.9
住民税均等割	0.7		0.8
評価性引当額の増減	1.5		146.6
受取配当金益金不算入	△41.4		△166.4
その他	5.3		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.8		24.9