有価証券報告書-第6期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税		16,775千円	44,098千円
貸倒引当金		2,392千円	10,497千円
賞与引当金		19,666千円	24,985千円
未払費用		13,237千円	5,542千円
資産除去債務		5,090千円	4,197千円
減価償却		21,018千円	6,996千円
一括償却資産		5,973千円	8,279千円
敷金及び保証金		20,393千円	26,924千円
税務上の繰越欠損金(注)		847,167千円	827,846千円
減損損失		30,715千円	-千円
株式報酬費用		34,171千円	74,037千円
投資有価証券		41,228千円	31,143千円
その他		37,478千円	16,812千円
繰延税金資産小計		1,095,313千円	1,081,361千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金額(注)		―千円	△827,846千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		―千円	△47,332千円
評価性引当額額小計		△898,983千円	△875,178千円
繰延税金資産合計		196,330千円	206,182千円
繰延税金負債
未収還付事業税		△39千円	―千円
資産除去債務に対応する除去費用		△4,694千円	△3,797千円
その他有価証券評価差額金		△1,182千円	△142千円
繰延税金負債合計		△5,915千円	△3,939千円
繰延税金資産の純額		190,413千円	202,242千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	53,624	5,524	292,719	188,148	287,829	827,846千円
評価性引当額	―	△53,624	△5,524	△292,719	△188,148	△287,829	△827,846千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2018年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。