有価証券報告書-第66期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	37,145	千円		186,869	千円
連結会社間内部利益消去	41,288			86,775
賞与引当金	57,995			71,277
退職給付に係る負債	78,092			68,467
たな卸資産評価損	45,882			48,943
資産除去債務	48,960			49,284
未払事業税等	14,286			22,886
減損損失	197,984			17,796
その他	38,329			48,458
繰延税金資産小計	559,963			600,759
税務上の欠損金にかかる評価性引当額(注)2	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-			△5,757
評価性引当額小計(注)1	-			△5,757
繰延税金資産合計	559,963			595,002
繰延税金負債
在外子会社等の留保利益	△122,083	千円		△116,675	千円
その他	△38,208			△32,274
繰延税金負債合計	△160,291			△148,949
繰延税金資産純額	399,671			446,052

(注)1.評価性引当額には重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	37,145	37,145千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	37,145	(b)37,145千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金37,145千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を全額計上しておりますが、これは将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断したためであります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(c)	-	-	-	-	-	186,869	186,869千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	186,869	(d)186,869千円

(c) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(d) 税務上の繰越欠損金186,869千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を全額計上しておりますが、これは将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断したためであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
連結調整項目	3.6			△7.6
試験研究費特別控除	△2.8			△4.6
所得拡大促進税制税率控除	0.0			△2.5
親会社実行税率の差異	△7.6			△0.1
寄付金等永久差異項目	9.5			4.6
評価性引当金の増減	△39.5			0.0
取得関連費用	4.4			0.0
その他	0.0			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.8			21.5