有価証券報告書-第69期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	205,726	千円		172,510	千円
退職給付引当金	77,380			86,297
棚卸資産評価損	23,612			58,914
賞与引当金	47,377			42,736
品質保証対応損失引当金	-			37,359
未払事業税等	12,282			19,764
未払費用	24,493			16,448
繰越欠損金	60,912			-
その他	17,269			25,126
繰延税金資産小計	469,054			459,154
評価性引当額	-			-
繰延税金資産合計	469,054			459,154
繰延税金資産純額	469,054			459,154

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
外国子会社配当に係る源泉税	9.4			2.9
交際費及び寄付金等永久に損金に算入されない項目	6.3			6.3
地方税均等割	4.2			1.7
試験研究費特別控除	-			△0.7
所得拡大税制特別控除	-			△2.2
外国子会社配当金益金不算入	△36.3			△16.6

その他	7.4			1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.6			23.3