有価証券報告書-第10期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
資産除去債務	171,436	千円	204,585	千円
退職給付引当金	60,328	千円	70,600	千円
減価償却超過額	35,210	千円	81,702	千円
株主優待引当金	32,968	千円	30,125	千円
未払事業税	24,652	千円	20,130	千円
その他	65,755	千円	52,260	千円
繰延税金資産合計	390,351	千円	459,404	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△124,567	千円	△134,906	千円
リース資産	△23,180	千円	△20,217	千円
繰延税金負債合計	△147,748	千円	△155,123	千円
繰延税金資産純額	242,603	千円	304,280	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.86	%	30.31	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.68	%	0.97	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.46	%	△8.76	%
住民税均等割等	0.12	%	0.08	%
のれん償却額	2.61	%	3.61	%
その他	△0.74	%	0.35	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.07	%	26.56	%