有価証券報告書-第10期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
(繰延税金資産)
資産除去債務否認額	721	百万円		929	百万円
賞与引当金否認額	62			48
未払事業税	101			43
投資有価証券評価損	5			24
貸倒引当金否認額	16			16
未払費用否認額	38			16
減価償却超過額	11			13
繰延資産償却超過額	9			5
その他	60			46
繰延税金資産 小計	1,023			1,140
評価性引当額	△30			△49
繰延税金資産 合計	993			1,091
(繰延税金負債)
資産除去費用否認額	△314			△485
その他	△3			△4
繰延税金負債 合計	△317			△489
繰延税金資産の純額(△は負債)	676			602

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.25			0.15
受取配当等の益金不算入額	△21.17			△39.68
のれん償却額	82.52			49.97
評価性引当額の増減	△0.90			0.73
その他	0.81			0.70
税効果会計適用後の法人税等の負担率	92.13			42.49